Этапы кредитного процесса

Этапы кредитования

Как правило, процесс кредитования состоит из четырех основных этапов.

Первый этап кредитования подготовка документов

Прежде всего заполняется кредитная заявка, в которой указываются персональные данные, информация о доходе и трудоустройстве заемщика, цель привлечения кредита, сумма и валюта, срок и порядок погашения, уплаты процентов, предлагаемое обеспечение, например залог имущества, гарантии физических, юридических лиц, поручительство и т. п.

К заявке прилагаются необходимые документы: удостоверяющие личность, учредительные, правоустанавливающие, финансовые. Кроме того, могут потребоваться документы на закладываемое имущество.

Второй этап кредитования – рассмотрение заявки на кредит

На этом этапе проводится оценка кредитоспособности возможного заемщика, проверяется подлинность предоставленных документов, принимается решение о выдаче займа.

Третий этап кредитования – заключение договора

Если принято положительное решение о выдаче кредита, между заемщиком и кредитной организацией заключается договор займа. В нем указываются размер, срок кредита, порядок его погашения, проценты за использование средств и другие условия кредитования. Кроме того, может быть оформлен договор залога или поручительства, если для выдачи кредита требуются дополнительные гарантии.

После оформления документов кредит выдается наличными или перечисляется на счет заемщика.

Четвертый этап кредитования – контроль за выполнением договора и погашение

После того как договор заключен, а кредит выдан, кредитная организация продолжает осуществлять мониторинг финансового состояния заемщика. Необходимые сведения вносятся в досье заемщика, которое также используется для контроля правильности и своевременности выплат по кредиту.

После окончания срока кредитного договора и полного погашения задолженности по займу соглашение считается завершенным.

Основные этапы кредитного процесса

⇐ ПредыдущаяСтр 2 из 2

Организация кредитной сделки банка с заемщиком – это принятая в конкретном банке процедура рассмотрения просьбы клиента о получении кредита и принятия решения, заключение кредитного договора, выдачи и погашения ссуды, осуществления контроля за полнотой и своевременностью её возврата.

Механизм кредитования и организации соответствующей работы каждым банком определяются самостоятельно на основе действующих рекомендаций ЦБ, и находят отражение в утвержденном банком Положении о кредитовании.

При этом процессе выдачи кредита разбивается на ряд взаимосвязанных этапов, на каждом из которых банку приходится решать особые задачи.

Этап 1. Начальным этапом организации кредитной сделки является подача кредитной заявки, представление клиентом необходимой документации.

Для получения кредита заемщик обращается к кредитному работнику банка, который в процессе предварительной беседы принимает решение о рассмотрении кредитной заявки. При положительном решении клиенту предоставляется памятка с перечнем документов, необходимых для рассмотрения заявки.

Для получения кредита заемщики предоставляют в банк следующие документы:

— обращение на имя руководителя банка с просьбой о предоставлении кредита (в произвольной форме с указанием суммы, срока, цели кредита, предлагаемого обеспечения, источников погашения);

— заявка на получение кредитана стандартном бланке банка;

— анкета-интервью на стандартном бланке банка;

В анкете кроме сведений общего характера (наименования предприятия, юридического адреса и фактического местонахождения, организационно-правовой формы, основных учредителей и их долей в уставном капитале, даты образования и начала функционирования, наличия филиалов и дочерних структур, наименований банков, в которых находятся расчетные счета) заемщики должны сообщать:

§ об основных видах деятельности, продуктах, услугах (вид бизнеса, срок работы в данной области бизнеса, наименование основной производимой продукции, ее доля в общем объеме, используемые политики поставок, продаж, складирования; доля экспорта патенты, торговые марки; льготы по налогообложению и др. преимущества);

§ о положении предприятия на рынке (основные рынки действия предприятия, их емкость; монополия на рынке продаж; сезонность продаж, прогноз развития рынка; перечень и характеристика основных поставщиков и покупателей, их концентрация; основные конкуренты предприятия, его преимущества и недостатки перед ними, обороты по расчетному счету за последние 6 месяцев и т.п.);

§ об эффективности хозяйственной деятельности (за предыдущие годы и за рабочий период текущего года): объем реализации (продаж), в том числе на внешнем рынке, балансовая прибыль, себестоимость продукции, рентабельность (к основным фондам, к себестоимости), средняя оборачиваемость оборотных средств.

— копии учредительных и регистрационных документов, заверенные нотариально (если заемщик не является клиентом банка);

— заверенный в налоговой инспекции баланс за два отчетных периода с приложением отчетов о финансовых результатах;

— расшифровки по балансовым статьям «Дебиторы», «Кредиторы», «Основные средства»;

— действующие кредитные договоры, включая все пролонгации; договоры залога с приложениями (перечнями заложенных товаров), относящиеся к указанным кредитным договорам; другие договоры, заключенные в рамках кредитных договоров;

— технико-экономическое обоснование использования кредита (техническое описание проекта, расчет затрат заемщика, связанных с реализацией проекта, источники возврата кредита, расчет ожидаемого дохода от реализации кредитного проекта, срок, необходимый для реализации проекта и т.п.);

— документы по обеспечению:

§ В случае залога товарно-материальных ценностей: перечень товарно-материальных ценностей (спецификации), передаваемых в залог с указанием конкретной цены и даты приобретения; складская справка, подтверждающая наличие товара; документы, подтверждающие право собственности на данный товар.

§ В случае залога имущества: опись имущества, передаваемого в залог, с приложением страховки указанного имущества от основных видов риска.

§ В случае залога производственного оборудования: перечень оборудования, год и страна происхождения, балансовая стоимость, степень износа; инвентаризационная опись основных средств.

§ В случае залога недвижимости: документы на недвижимость.

§ В случае залога ценных бумаг: перечень ценных бумаг, предлагаемых в залог, номинальная стоимость, год выпуска, информация об эмитенте, дата погашения.

§ В случае поручительств других банков и сторонних организаций: гарантия (поручительство) банка за подписью первого и второго лиц с печатью банка; балансы гаранта за два последних отчетных периода с расшифровкой по срокам привлечения и направления средств, включая внебалансовые счета.

— документы, подтверждающие цель кредита:

§ На торгово-закупочные операции: контракт на закупку с указанием условий оплаты и поставки, возможных штрафных санкций, со спецификацией и банковскими реквизитами; складская справка о наличии товара у продавца; сертификаты качества на закупаемый товар; договор на реализацию закупаемого товара с указанием условий оплаты и поставки, возможных штрафных санкций, со спецификацией и банковскими реквизитами, в случае его отсутствия – протокол о намерениях или другие варианты реализации.

§ На пополнение оборотных средств: контракты на закупку с указанием условий оплаты и поставки со спецификацией и банковскими реквизитами; счета и другие документы, подтверждающие оплату товара.

§ На развитие производства: бизнес-план.

§ На приобретение недвижимости: пакет документов на приобретение недвижимости, в том числе с указанием цены покупки и приложением разрешительной документации.

§ На инвестиции в ценные бумаги: перечень ценных бумаг, которые предполагается приобрести на заемные средства; информация об эмитенте и продавце.

— предполагаемый график выбора кредитных средств (в случае заявки на предоставление кредита в рамках кредитной линии);

— документы, удостоверяющие полномочия лиц, ведущих переговоры от имени заемщика;

— паспортные данные руководителя фирмы и главного бухгалтера;

— при рассмотрении заявки банк имеет право потребовать от заемщика предоставление дополнительных документов, необходимых для решения о предоставлении кредита.

Этап 2. Рассмотрение кредитной заявки.

По предоставленному пакету документов одновременно работает кредитная, залоговая, юридическая служба и служба безопасности.

На этом этапе проводится:

· анализ финансового состояния клиента;

· анализ обеспечения;

· проверка добросовестности клиента.

При рассмотрении заявки используются различные источники информации:

· материалы, полученные от клиента;

· материалы о клиенте, имеющиеся в банке;

· сведения поставщиков, покупателей, кредиторов, других банков;

· сведения, предоставленные службой безопасности;

· материалы печати;

· кредитные истории, полученные от бюро кредитных историй.

Каждая служба, рассматривающая пакет документов, дает свое заключение по кредитной заявке. Заключение о выдаче кредита должно содержать обобщенную информацию, на основе которой принимается решение о выдаче или отклонение заявки на выдачу кредита.

Этап 3. Санкционирование кредита

Санкционирование кредита происходит на координационном (кредитном) комитете Банка. На заседании комитета рассматривается заключение по кредитной заявке. Кредитный работник, рассматривающий кредитную заявку, должен сам присутствовать на координационном комитете и защитить свое решение, а также ответить на все интересующие комитет вопросы.

Процесс санкционирования позволяет убедиться в том, что принимаемое решение соответствует требованиям Банка в отношении качества кредитного портфеля, а также удостовериться, что цена кредита соответствует степени риска, взятого на себя банком, и что ресурсы размещаются так, чтобы достигнуть максимальной прибыли в пределах установленного риска.

Этап 4. Заключение кредитного договора.

Приняв положительное решение, банк проводит переговоры с клиентом и разрабатывает вариант кредитного договора, устраивающий обе стороны. В каждом банке имеются типовые формы кредитного договора, в которые могут вноситься изменения в зависимости от конкретных условий кредитования. Как правило, кредитный договор содержит следующие разделы:

· общие положения;

· права и обязанности заемщика;

· права и обязанности банка;

· ответственность сторон;

· порядок разрешения споров;

· дополнительные условия;

· срок действия договора;

· юридические адреса сторон.

Этап 5. Выдача кредита.

В соответствии с Положением Банка России № 54-П от 31 августа 1998 года «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» юридическим лицам кредит предоставляется только в безналичном порядке путем зачисления средств на расчетный (текущий) счет заемщика, в том числе при предоставлении кредита на оплату платежных документов и на выплату зарплаты. Физические лица могут получить кредит как в безналичном порядке (путем зачисления на банковский счет), так и в наличном порядке (через кассу банка). Кредиты в иностранной валюте выдаются юридическим и физическим лицам только в безналичном порядке.

Этап 6. Мониторинг кредита.

Важным этапом кредитования является контроль за расходованием предоставленных в ссуду средств, который усиливается при появлении у банка сомнений относительно перспектив возврата кредита.

Контроль осуществляется по следующим направлениям:

за целевым расходованием средств, взятых в кредит;

за финансовым положением заемщика;

за качеством обеспечения (в случае использования залога как формы обеспечения возврата кредита).

По ссудам 2 – 5 категорий качества формируется резерв на возможные потери по ссудам (Положение ЦБ РФ № 254-П от 26 марта 2004 г.).

Этап 7. Погашение кредита.

Возврат (погашение) кредита и уплата процентов по нему могут производиться путем списания средств с расчетного счета заемщика-юридического лица по его платежному поручению, а также списания средств в порядке установленной очередности на основании платежного требования банка. В последнем случае заемщик при заключении кредитного договора должен документально зафиксировать свое согласие на безакцептное списание средств с расчетного счета в погашение кредита.

Погашение кредитов и уплата процентов по ним заемщиками-физическими лицами производится путем:

— перечисления средств со счетов клиентов-заемщиков на основании их письменных распоряжений,

— перевода денежных средств клиентов через органы связи или другие кредитные организации,

— взноса последними наличных денег в кассу банка-кредитора на основании приходного кассового ордера,

— а также удержания из сумм, причитающихся на оплату труда клиентам-заемщикам, являющимся работниками банка-кредитора (по их заявлениям или на основании договора).

Погашение (возврат) денежных средств в иностранной валюте осуществляется только в безналичном порядке.

При недостатке средств на расчетном счете заемщика банк в первую очередь взыскивает проценты по ссуде, затем основной долг.

Если в установленные договором сроки заемщик не внес причитающуюся сумму, его задолженность по погашению основного долга и выплате процентов переносится на счет просроченной задолженности по основному долгу и процентам. По просроченным кредитам банк устанавливает повышенную процентную ставку.

В случае невозможности взыскания кредита и процентов с заемщика банк приступает к реализации обеспечения по кредиту.

Если это не представляется возможным или за счет реализации обеспечения не покрывается вся сумма задолженности, банк в установленном порядке погашает задолженность за счет резерва на возможные потери по ссудам. Если размера резерва недостаточно для погашения всей задолженности, непогашенная часть кредита относится на убытки банка.

Этапы кредитного процесса и их характеристика

У каждого банка разработана своя собственная технология кредитования, предусматривающая последовательность изучения и прохождения документов с принятием решения на каждой стадии их рассмотрения. Процесс кредитования можно разделить на несколько этапов, каждый из которых вносит свой вклад в качественные характеристики кредита и определяет степень его надежности и прибыльности для банка.

Кредитный процесс включает несколько этапов: подготовительный, оценки кредитоспособности заемщиков, заключения кредитного договора, кредитного мониторинга и взыскания кредита. Каждый из них вносит свой вклад в качественные характеристики кредита и определяет степень его надежности и прибыльности (см.таблицу 1)

Таблица 1 — Этапы организации кредитного процесса

Этапы кредитования

Регламентируемые параметры и процедуры

1. Подготовительный

Получение заявки (заявления) клиента о выдаче ему ссуды и передача ее в кредитующее подразделение.

Проведение переговоров с потенциальным заемщиком.

Проверка данных на соответствие параметрам кредитования (цель кредитования, его размер, период и дата выплаты)

2. Оценка кредитоспособности

Оценка финансового положения заемщика.

Изучение кредитной истории заемщика.

Определение лимита кредитования.

Оценка дополнительного обеспечения возврата кредита.

Определение режима кредитования.

3. Оформление кредита

Структурирование ссуды.

Разработка условий кредитования.

Заключение кредитного договора.

Технологическая процедура выдачи кредита.

4. Кредитный мониторинг и погашение кредита

Контроль за исполнением кредитных договоров.

Принятие решений об изменении условий кредитования.

Взыскание кредита.

На подготовительном этапе происходит знакомство с потенциальным заемщиком. Изучается сфера деятельности клиента, направления продажи продукта. При обработке заявки на кредит менеджером по кредитам устанавливается ее соответствие либо несоответствие первичным критериям, т.е. общим правилам кредитования и внутренним положениям банка по вопросам кредитной политики. В случае несоответствия кредитной заявки первичным критериям банка менеджер по кредитам готовит заключение о невозможности предоставления кредита. Если же предоставление кредита признано целесообразным для банка, приступают ко второму этапу кредитного процесса.

Анализ и оценка кредитоспособности заемщика необходима для того, чтобы решить вопрос о том, стоит ли давать ему кредит и, если да, на каких условиях: сумма, предоставляемая банком, срок, процентная ставка, график выплаты процентов и «тела» кредита, необходимость залога по нему и тому подобное. Делается это, дабы минимизировать риски, связанные с невыплатой или выплатой не в срок настолько, насколько это возможно. .

Оценка кредитоспособности заемщика, под которой понимают его способность и готовность вернуть в установленный срок и в полном объеме основную сумму долга и проценты, предполагает анализ его репутации и платежеспособности.

Есть несколько важнейших принципов, на основе которых решается вопрос о том, давать или не давать кредит конкретному заемщику:

  • 1. Риски обмана со стороны клиента, а также существенных изменений на рынке капиталов. Они являются не менее важными факторами при принятии окончательного решения, чем оценка кредитоспособности человека, кредит берущего.
  • 2. Во время проведения оценки обязательно учитывается разделение доходов и расходов заемщика и хозяйственной операции (то есть проекта).
  • 3. Требуется наблюдение за тем, как клиент распоряжается денежными средствами кредитора, так называемое «сопровождение кредита».
  • 4. Оценка рисков заемщика также обязательно требует учета со стороны кредитора. В нее входит оценка его нынешнего финансового состояния, а также перспектив. Необходимо, чтобы заемщиком была предоставлена наиболее полная и достоверная информация по данному вопросу.

Оценка кредитоспособности заемщика физического лица отличается от аналогичного процесса для юридических лиц. Процедура оценки кредитоспособности физических лиц осуществляющаяся в первую очередь на основе информации, касающейся уровня их дохода. На этом этапе также обязательно проводится скоринговая оценка заемщика и изучение его кредитной истории. Оценка уровня дохода, осуществляется на основании данных не только непосредственно о доходе, но и о степени риска его потери. Определить уровень дохода возможно посредством изучения предоставленных справок о заработной плате либо налоговой декларации.

Существует несколько подходов к оценке кредитоспособности, такие как оценка кредитоспособности физического лица с использованием количественных рейтинговых моделей и субъективных оценок кредитных инспекторов, статистические модели и автоматизированные системы скоринга — теоретически обоснованы, применимы на практике, обладают определенными достоинствами. К основным недостаткам можно отнести следующие: совокупный доход семьи банки учитывают в редких случаях, что значительно сужает круг потенциальных заёмщиков; не учитываются дополнительные источники дохода заемщика; отсутствует возможность кредитования отдельных, «нестандартных» категорий заемщиков; значительное количество отказных решений по системе скоринга, ввиду его условного характера, проявляющегося в отказах всем лицам, которые по формальным признакам близки к клиентам с плохой кредитной историей. В результате чего банки теряют потенциальных клиентов, доходы, конкурентное преимущество, а физические лица не могут получить кредит.

По мнению Коваленко О.А. в случае отказа по системе предоставления кредитов — скоринг, или кредитовании отдельных категорий физических лиц, необходимо применять методику оценки платежа и кредитоспособности. Сущность данного подхода состоит в возможности предоставления кредитов отдельным категориям заёмщиков, обладающим индивидуальными факторами риска, под которыми предлагается понимать набор индивидуальных уникальных личных характеристик физического лица, в комплексе позволяющих качественно оценить особенности «нестандартного» клиента с целью эффективного кредитования.

На рисунке 1 представлена схема подхода к оценке кредитоспособности отдельных категорий заемщиков — физических лиц.

Рисунок 1 — Блок — схема подхода к оценке кредитоспособности отдельных категорий заемщиков — физических лиц

Оценка кредитоспособности предприятия заемщика либо любого другого юридического лица, желающего получить кредит, включает в себя два ключевых момента:

  • 1. финансовый анализ, который проводится на основании системы определенных финансовых показателей;
  • 2. нефинансовый или же качественный анализ.

Качественная методика оценки кредитоспособности заемщика банка основывается на использовании информации, выразить которую в каких-либо количественных показателях невозможно. Во время такого анализа банк занимается изучением деловой репутации потенциального заемщика, то есть уровня квалификации его руководящего состава, честности, порядочности, опыта работы в определенной отрасли хозяйства, показателей текучести кадров, а также своевременного расчета по прошлым кредитам. Также оценка кредитоспособности банковских заемщиков подразумевает тщательное изучение их экономического окружения — уровня конкурентоспособности изготавливаемой продукции, главных деловых партнеров, устойчивости рынка сбыта и прочих показателей. На данном этапе банк может использовать информацию, которая была собрана как им самим, так и прочими банками либо кредитными бюро.

Оценка финансового состояния заемщика в подавляющем большинстве случаев является завершающим этапом оценки кредитоспособности. Суть ее состоит в определении таких показателей, как коэффициенты ликвидности и обеспеченности собственными средствами, коэффициенты рентабельности и оборачиваемости, а также показатели финансовой стабильности и устойчивости.

Результаты расчетов данных показателей дают банку возможность сделать заключение о кредитоспособности возможных заемщиков, которая, в свою очередь, находится в прямой зависимости от класса каждого из рассчитанных показателей. Если же имеет место значительная разбежка между уровнями фактических значений коэффициентов, то причислить определенного клиента к какому-либо классу становится гораздо сложнее. В таком случае банки прибегают к так называемой рейтинговой системе, подразумевающей выбор самим банком наиболее важных показателей и присвоение им определенного веса.

Методика 1. Рейтинговая система оценки рисков по кредитам юридических лиц. Предназначена для проведения качественной оценки кредитоспособности заемщика и для принятия решения о возможности кредитования. Рейтинговая система позволяет получить балл кредита и рекомендуемое решение о возможности кредитования в результате оценки пяти составляющих анализа:

  • 1) общей характеристике клиента;
  • 2) финансового состояния клиента;
  • 3) характеристики кредитуемого объекта;
  • 4) обеспечения кредита;
  • 5) юридических аспектов.

Каждой из вышеперечисленных составляющих анализа присвоен определенный вес в общей сумме баллов. В зависимости от того, какое количество баллов набрано заемщиком в ходе анализа, определяется степень риска, присущего при его кредитовании, а также рекомендуемое решение о выдаче ссуды.

Принятие решения на основе определения группы риска по кредиту представлено в таблице 2.

Таблица 2 — Взаимосвязь балла кредита и рекомендуемого решения

Балл кредита

Группа риска

Рекомендуемое решение

Минимальный

Выдача возможна

Допустимый

Выдача возможна

Повышенный

Выдача возможна

Предельный

Выдача не рекомендована

Исключительный

Выдача категорически не рекомендована

Важной составляющей комплексной оценки риска и качества заемщика по данной методике является система расчета лимитов кредитования. Она совмещает в себе один из методов защиты коммерческого банка от кредитного риска — путем расчета различных финансовых коэффициентов, характеризующих заемщика.

Методика 2. Методика расчета лимита кредитования.

Лимит кредитования — это утвержденный показатель, определяющий в количественном выражении потенциально максимальную величину, в пределах которой банк может осуществлять кредитные операции с данным клиентом.

Методика расчета лимита кредитования основана на комплексном анализе денежных потоков предприятия в совокупности с его финансовым состоянием согласно бухгалтерской отчетности: баланс; отчет о финансовых результатах; данные о движении денежных средств по всем счетам клиента. Расчет лимита кредитования является первичным при оценке качества кредита и заемщика. Анализ проводят путем сравнения основных финансовых показателей за три года. Данные для анализа сравнительных показателей представлены в таблице 3.

Таблица 3 — Данные сравнения основных показателей и ключевых коэффициентов

Показатель (коэффициент)

периоды

Выручка от реализации за минусом НДС

Чистая прибыль

Собственный капитал

Основные средства

показатели

Оборотные активы

Активы — всего

Краткосрочные пассивы

Оборотный капитал

Долгосрочные пассивы

При анализе кредитоспособности использует три группы показателей: прибыльность, финансовое состояние и оборачиваемость активов (см.таблицу 4)

Таблица 4 — Показатели для анализа кредитоспособности заемщика

Показатель

Расчет показателей

Прибыльность

Норма прибыли = налогооблагаемая прибыль / выручка без НДС

Финансовое состояние

К мгновенной ликвидности = высоколиквидные активы / краткосрочные пассивы

К покрытия = оборотные активы / краткосрочные пассивы

К левереджа = пассивы / собственный капитал

Основные средства / собственный капитал

Оборачиваемость активов

Оборачиваемость запасов = выручка без НДС / запасы и незавершенное производство

Период оборачиваемости дебиторской задолженности = дебиторская задолженность х выручка без НДС

На основе указанных коэффициентов заемщику присваивается рейтинг международной корпорации (рейтинг D&B). Затем определяется максимально возможная сумма кредита, т.е. лимиты кредитования. Таким образом, согласно рассмотренной выше методике составления кредитного досье компании присваивается кредитный рейтинг на основе коэффициентов прибыльности, ликвидности, оборачиваемости.

Методика 3. Методика по оценке кредитоспособности заемщиков Банка России, которую Трохов М.Е. рекомендует использовать для оценки кредитных рисков в целях формирования резерва на возможные потери по ссудам. .

Важнейшим источником информации о финансовом состоянии заемщика является бухгалтерская отчетность организации. Кредитная организация рассчитывает следующие показатели:

коэффициент текущей ликвидности. Предельное значение показателя: ? 2;

коэффициент обеспеченности собственными средствами. Предельное значение данного показателя: ? 0,1;

стоимость чистых активов заемщика, которая не должна быть меньше величины уставного капитала предприятия.

Существенными недостатками предложенной методики является отсутствие четких критериев классификации факторов деятельности предприятий, отсутствие системы весов показателей и критериальных границ значений финансовых коэффициентов.

Традиционно отечественные банки в основном используют метод коэффициентов. Их можно разбить на пять групп: коэффициенты ликвидности; коэффициенты оборачиваемости капитала; коэффициенты финансовой устойчивости; коэффициенты прибыльности (рентабельности); коэффициенты обеспечения долга.

На основании значений этих показателей строится кредитный рейтинг заемщика, который выражается в баллах и позволяет отнести каждого заемщика к определенному классу по кредитоспособности, а соответственно и определить режим его кредитования.

Сумма баллов по рейтингу рассчитывается по следующей формуле:

, где(1.1)

Б — сумма баллов по рейтингу;

Pei — рейтинг i го показателя;

Кл i — классность i го показателя;

n — количество показателей;

i — показатель.

В зависимости от результатов анализа заемщик относится к одному из следующих классов:

Первый класс — целесообразность кредитования не вызывает сомнений;

Второй класс — кредитование требует взвешенного подхода;

Третий класс — кредитование связано с повышенным риском.

Режим кредитования заемщиков устанавливается в зависимости от класса кредитоспособности. При оценке кредитоспособности анализу подвергаются также качество и стоимость предлагаемого обеспечения. С этой целью используются все доступные материалы, как полученные от клиента, так и имеющиеся в кредитном архиве.

Основным критерием кредитоспособности выступает: финансовое состояние заемщика, анализ которого проводится по следующим направлениям: финансовые результаты (прибыль, убыток); ликвидность (платежеспособность); рыночная позиция (деловая активность, конкурентоспособность, устойчивая динамика положения на рынке); движение денежных потоков, прогноз на срок кредитования.

После оценки кредитоспособности заёмщика и принятия решения о выдаче ссуды наступает следующий этап кредитного процесса — заключение кредитного договора. На этапе заключения кредитного договора происходят структурирование ссуды и разработка условий кредитования. При этом определяется позиция банка в отношении основных параметров ссуды: вид, сумма, срок, обеспечение, стоимость для заемщика, условия погашения и др. На этом этапе банки учитываются результаты проведенной на предыдущем этапе оценки кредитоспособности клиентов и качества предоставленного обеспечения и заключение специалиста. Основными формами исполнения обязательств по кредитам выступают: залог материальных и нематериальных ценностей, финансовые гарантии правительства, предприятий и организаций, поручительства частных лиц. Кредитные организации соблюдают действующие правила совершения кредитных операций согласно нормативным актам, таким как Закон РФ от 29.01.92 № 28721 “О залоге”, Федеральный Закон РФ от 21.07.97 № 122ФЗ “О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним”, Закон РФ от 08.01.98 № 102ФЗ “Об ипотеке (залоге недвижимости)” и т.д.

Клиентам первого класса кредитоспособности банки могут открывать возобновляемые кредитные линии, предоставлять кредит в форме овердрафта, выдавать необеспеченные ссуды, устанавливать процентные ставки ниже среднего уровня и т. д.

Клиентам второго класса кредитоспособности кредиты предоставляются при наличии соответствующих форм обеспечительных обязательств, под средние процентные ставки, им выдаются разовые ссуды и открываются кредитные линии под лимит выдач.

Клиентам третьего класса кредитоспособности банки предоставляют ссуды на более жестких, чем обычно, условиях (двойное обеспечение, требование поддержания на расчетном счете неснижаемого остатка или определенного денежного потока средств)

Клиентам, чья кредитоспособность ниже третьего класса, банк отказывает в кредитовании.

Решение о выдаче кредита и его параметрах в зависимости от принятого в кредитной политике банка порядка санкционирования ссуд выносят либо начальник кредитного отдела, либо кредитный комитет филиала банка либо правление банка. Эти же органы выносят решение и о характере обеспечительных обязательств по ссуде.

Согласованные с заемщиком параметры ссуды закрепляются в кредитном договоре.

Отношения кредитного договора в Российской Федерации устанавливаются в соответствии Гражданским кодексом Российской Федерации от 30.11.1994 N 51-ФЗ (далее ГК РФ). Прежде всего, это положения о кредитном договоре, предусмотренные § 2 главой 42 ГК РФ, положения об обязательствах и обеспечении их исполнения (21-26 главы ГК РФ), страхование и поручение (48 и 49 главы ГК РФ) и т.д. По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Кредитный договор считается заключенным при соблюдении двух условий: первое — соблюдение его формы и второе — достижении по всем его существенным условиям. При этом существенными являются следующие условия: о предмете договора; получение процентов по кредитному договору; все те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон настаивали на нотариальном удостоверении кредитного договора, хотя по закону этого не требуется. По заключенному кредитному договору и заемщик, и кредитор вправе отказаться от кредитования полностью или частично. Кредитор отказывается, как правило, при наличии обстоятельств, свидетельствующих о том, что кредит не будет возвращен в срок. Заемщик должен уведомить кредитора о своем отказе и его мотивах.

После заключения кредитного договора банк формирует кредитное досье клиента, в котором должна быть сосредоточена вся документация по кредитной сделке и указаны все необходимые сведения о заемщике, включая информацию о его рисках. После подписания заемщиком и банком кредитором кредитного договора и в соответствующей форме обеспечительного обязательства происходит выдача заемщику кредита (в установленные сроки и объеме согласно договору). Она сопровождается выпиской кредитным отделом банка бухгалтерии банка распоряжения. На основании этого распоряжения бухгалтерия банка присваивает номер открываемому заемщику ссудному счету (исходя из вида кредита, его срока и организационно правовой формы заемщика), номер счета по учету резерва на возможные потери по ссуде (исходя из категории ее риска), за балансом на счетах 913 (03-08) «Обеспечение предоставленных кредитов и размещенных средств» приходуется обеспечение по ссуде (в зависимости от его характера).

В соответствии с положением Банка России № 54-П Размещение банком денежных средств в процессе кредитования может осуществляться как в валюте РФ, так и в иностранной валюте. Юридическим лицам кредиты могут предоставляться только в безналичном порядке путем их зачисления на расчетный или текущий счет, в том числе и кредиты, выдаваемые на выплату заработной платы. Предоставление кредитов в иностранной валюте осуществляется исключительно уполномоченными банками.

После выдачи ссуды работа с заемщиком не прекращается. Наступает этап, который называется кредитный мониторинг.

На данном этапе процесса кредитования банк осуществляет контроль за исполнением кредитного договора, преследуя цель на возможно более ранней стадии выявить признаки превращения стандартной ссуды в проблемную и предпринять меры по обеспечению ее возврата.

Основная цель мониторинга — обеспечить погашение в срок основного долга и уплату процентов за кредит. Мониторинг предполагает проведение анализа и контроля каждой отдельной ссуды, а также анализ кредитного портфеля в целом.

В процессе индивидуального контроля работник банка должен оценить:

  • — качество кредита — изменение финансового положения клиента и его способности погасить кредит;
  • — соблюдение условий кредитного договора — выполнял ли клиент кредитные обязательства в соответствии с изначальными условиями сделки;
  • — состояние залога (гарантий, поручительств) — изменились ли условия, влияющие на стоимость залога или на возможность поручителя (гаранта) выполнить взятые на себя обязательства;
  • — прибыльность — продолжает ли кредитная операция давать достаточную прибыль.

ВВ результате контроля выявляются так называемые проблемные кредиты, т. е. кредиты, по которым возникают проблемы с выплатой процентов и погашением основного долга. По ним необходимо создавать дополнительные резервы, а также принимать решения об изменении условий кредитования и размеров обеспечения с тем, чтобы в конечном итоге добиться возвратности заемщиком кредита вместе с причитающимися процентами за его использование. Порядок обязательного формирования и использования резервов по ссудной задолженности устанавливает ЦБ РФ в положении № 254-П.

Этапы банковского кредитования, процедуры

Показатели эффективность кредитной работы каждого банка находятся в прямой зависимости от качества структуризации процесса предоставления займов, четкого определения составных элементов каждого этапа и функциональных обязанностей сотрудников.

Основные этапы процедуры кредитования

Кредитование представляет совокупность взаимосвязанных и взаимозависимых этапов, влияющих на качественные характеристики ссуды, степень ее надежности и доходности:

  • изучение заявки на выдачу ссуды, беседа с клиентом;
  • оценка обратившегося в отношении его платежеспособности и кредитоспособности;
  • анализ предлагаемого обеспечения;
  • подготовка и подписание документов (договора);
  • выдача заемных средств;
  • обслуживание кредитной сделки (сопровождение);
  • возврат (погашение) заемных средств.

Заявление на получение займа

Отношения сторон в процессе банковского кредитования начинаются с обращения гражданина или компании в банк с заявлением о предоставлении ссуды. Документ содержит указание:

  • цели обращения за займом;
  • размер и периода кредитования;
  • описание предлагаемого обеспечения (при необходимости).

Предварительные сведения о клиенте, полученные из заявления и анкеты заемщика, дополняются в ходе беседы с менеджером описанием причин обращения в банк, сферы занятости гражданина и планируемых источников средств для гашения займа.

На данном этапе основным является вопрос о наличии/отсутствии целесообразности удовлетворения поступившей заявки. Кредитный специалист определяет соответствие запрашиваемых клиентом параметров общим правилам банковского кредитования.

При несоответствии заявки стартовым банковским требованиям обратившийся уведомляется об отказе в выдаче денег. Если кредитование признано целесообразным, специалисты банка приступают к следующему этапу.

Оценка финансового состояния клиента

До определения условий выдачи займа кредитором проводится анализ платежеспособности и кредитоспособности клиента, определяющий возможность возврата банку суммы кредита и процентов. Также выясняется юридический статус, занятость обратившегося гражданина или компании, оценивается кредитная история и деловая репутация.

Кредитор выясняет:

  • кредитоспособность, надежность клиента, особенно в отношении новых клиентов, прежде не сотрудничавших с банком;
  • обоснованность заявки;
  • уровень обеспеченности (наличие и вид залога);
  • соответствие запроса банковской кредитной политике.

Если сделан вывод о возможности продолжения работы по заявлению, по документам проводится комплексный анализ службами юридической и экономической защиты, обеспечения операций по кредитованию.

Изучение залогового обеспечения по ссуде

Следующий этап кредитного процесса касается изучения представленного клиентом залога.

Принимаемое кредитором имущество разделяется по варианту владения (с правом передачи или без такового, включая аренду), месту хранения (в виде твердого залога или товаров в обороте).

Заемные средства могут обеспечиваться недвижимым и движимым имуществом, гарантией, денежными средствами, ценными бумагами, товарами, имущественными правами.

Прежде чем принять гарантию гражданина или организации менеджер должен подготовить заключение о его платежеспособности, качестве кредитной истории и вынести на кредитный комитет банка вопрос о принятии указанного обеспечения.

При недостаточности одного варианта залога могут применяться разные формы обеспечения одновременно (к примеру, гарантия юридического лица может усиливаться залогом недвижимого имущества, являющегося собственностью учредителя гаранта).

Оценка залога проводится экспертом службы оценки обеспечения, дополнительно может потребоваться отчет об оценке независимого эксперта.

Оформление кредитного договора

После получения заключений от других подразделений банка сотрудник кредитного отдела переходит на следующие этапы процедуры кредитования, начиная с подготовки соглашения о займе.

Договор о кредитовании оформляется сторонами (заемщиком и кредитором) в виде письменного документа. В нем указываются условия, при которых банк осуществляет выдачу заемных средств клиенту (срочность, платность, возвратность). Со своей стороны заемщик обязуется вернуть деньги к оговоренной дате с уплатой причисленных процентов.

В тексте документа содержится указание:

  • цели, размера, времени использования заемных средств, дата их возврата;
  • величины процентной ставки;
  • варианта залога и способа его предоставления;
  • условия сделки обязывающего, ограничивающего и запрещающего характера.

Договоры (кредитный, залоговый) и иные необходимые документы направляются на согласование в юридическую структуру. Получив юридическое заключение, кредитный специалист готовит пакет документов для рассмотрения кредитным комитетом банка.

Выдача, последующее ведение и возврат ссуды

После принятия банком решения (положительного) по вопросу выдачи займа открывается ссудный счет для клиента и производится выдача средств:

  • наличными деньгами;
  • зачислением (разовым) денег на счет;
  • проведением предусмотренных платежей из средств, зачисляемых на ссудный счет;
  • открытием кредитной линии с последующим долевым перечислением средств.

Процедура обслуживания займа после его выдачи предусматривает контроль за:

  • расходованием полученных средств (если в соглашении присутствует подобное требование);
  • достаточностью обеспечения из-за изменения его стоимости в результате непредвиденных обстоятельств;
  • соблюдением графика гашения основного долга и процентов;
  • изменениями в финансовом состоянии клиента для предотвращения возможных проблем с погашением долга.

Успешное завершение процесса в виде своевременного погашения полученного кредита возможно только, если все этапы банковского кредитования организованы правильно.

Возврат займа и процентов производится:

  • взносом наличных денег (в кассу кредитора);
  • списанием денег со счета заемщика (у кредитора, в ином банке) по платежному поручению, требованию-поручению;
  • перечислением со счетов клиентов (при наличии письменного распоряжения);
  • денежным переводом через почтовые отделения, иные кредитные организации.

По проблемным долгам банк проводит мероприятия по погашению долга путем реализации залогового обеспечения, списания денег со счетов, подачи искового заявления в суд. Долги, признанные невозможными для погашения, выносятся на внебалансовые счета банка (за счет специального резерва) или переносятся на убытки (при недостатке провизий).

СУЩНОСТЬ, ЦЕЛИ, ЗАДАЧИ, ВИДЫ И ЭТАПЫ ОПЕРАЦИЙ ПО ПОТРЕБИТЕЛЬСКОМУ КРЕДИТОВАНИЮ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

Аннотация. В данной статье рассмотрены различные подходы специалистов к понятию «кредитование физических лиц», а также определены цели и задачи потребительского кредитования. Описана классификация кредитом по разным признакам. Проведен сравнительный анализ этапов кредитования, выделяемых разными специалистами. На основе данного анализа выявлены основные этапы процесса кредитования физических лиц.

Ключевые слова: кредитование физических лиц, потребительский кредит, этапы кредитования.

I. Введение

Потребительский кредит занимает особое место в банковской системе и играет главную роль в современной рыночной экономике. В наши дни это один из самых распространенных видов кредитования в большинстве стран мира, в том числе и в России. Кредитование физических лиц помогает населению решать свои финансовые проблемы и предоставляет им возможность в более короткие сроки удовлетворить свои потребности в каких-либо товарах и услугах.

II. Постановка задачи

Данная статья ставит перед собой следующие задачи:

  1. Ознакомиться с подходами различных авторов к понятию «кредитование физических лиц».
  2. Рассмотреть цели, задачи и виды кредитов.
  3. Проанализировать этапы процесса кредитования физических лиц.

III. Теория

На сегодняшний день благодаря кредиту человек может улучшить свою платежеспособность и уменьшить время, необходимое для удовлетворения личных потребностей. Следовательно, можно сказать, что основной целью кредитования физических лиц является удовлетворение потребительских нужд населения.

Задачи потребительского кредита в целом отвечают задачам классических кредитов. Специалисты отмечают, что в рыночной экономике с помощью кредита облегчается и становится реальным процесс движения капитала из одних отраслей в другие.

В наше время существует большое количество видов кредита. Классификация кредитов представлена в табл. 1 .

Таблица 1.

Классификация кредитов

Признак

Виды кредитов

Сфера функционирования

1. Потребительская сфера

2. Для расширенного воспроизводства кредита

3. Кредиты на формирования оборотных фондов

Сфера применения

1. Направляемые в сферу производства

2. Обслуживающие сферу обращения

По цели кредитования

1. Целевые

2. Нецелевые

По срокам кредитования

1. Краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года)

2. Среднесрочные (сроком от 1 года до 3–5 лет)

3. Долгосрочные (сроком свыше 3–5 лет)

Размеры

1. Мелкие (до 1% собственных средств банка)

2. Средние (от 1 до 5%)

3. Крупные (свыше 5 %)

Способ предоставления

1. Компенсационные

2. Открытие кредитной линии

3. Платежные

4. Овердрафт

Валюта предоставления

1. Национальная валюта

2.Иностранная валюта

Способ погашения

1. Погашенный одновременно

2. Погашенный частями

2.1. равными суммами

2.2. разными суммами

Обеспечение

1. Необеспеченные

2. Обеспеченные (формы обеспечения кредита рассмотрены ниже)

По характеру кругооборота средств

1. Разовые

2. Возобновляемые

Основные принципы кредитования физических лиц представлены на рис.1.

Рисунок 1. Принципы кредитования

В настоящее время неоднозначным является определение понятия «кредитование физических лиц», т. к. не все авторы считают нужным выделять изучаемую категорию. Разумно рассматривать данное понятие как одно из направлений кредитования. Всего в литературе существует два основных подхода к определению понятия «кредитование физических лиц». Обзор точек зрения различных специалистов представлен в табл. 2.

Таблица 2.

Обзор подходов различных специалистов к определению понятия «кредитование физических лиц»

Автор

Определение

Лаврушин О. И.

Система, заключающаяся из элементов, обеспечивающих рациональное использование ссудных ресурсов, которая охватывает принципы, объекты, субъекты и цели кредитования.

Егорова А. Е

Важная составная часть целостной системы кредитных отношений.

Жуков Е.Ф.

Кредиты, предоставляемые банком населению с целью приобретения дорогостоящих предметов потребления, улучшения жилищных условий.

Тавасиев А.М. .

Процесс передачи заемщику банком на основании особого письменного договора исключительно деньги на определенный в таком договоре срок на условиях возвратности и платности в денежной форме, подконтрольности, а также, как правило, целевого использования и обеспеченности.

Коробова Г.Г.

Процесс предоставления кредита населению для удовлетворения его личных потребностей.

Савинов О. Г.

Процесса осуществления кредитных отношений в сфере кредитования физических лиц на основе ключевых принципов, обеспечивающих минимизацию банковских рисков.

Согласно первому подходу понятия «кредитование физических лиц» выступает как система элементов кредитования. Такой точки зрения придерживаются следующие специалисты: Лаврушин, Егоров, Жуков. Во втором подходе, который наблюдается в работах Тавасиева, Коробовой, Савинова, кредитование физических лиц представляет собой процесс выдачи кредита заемщикам. Таким образом, кредитование физических лиц – это комплекс взаимосвязанных элементов предоставления денежных средств физическим лицам посредством осуществления определенных этапов кредитования.

Процесс кредитования населения – это процесс выдачи кредита физическим лицам, который содержит ряд этапов. В литературе отсутствует общий подход к определению этапов процесса кредитования населения. Сравнительная характеристика точек зрения различных специалистов показана в табл. 3.

Таблица 3.

Этапы процесса кредитования физических лиц, выделяемые различными специалистами

А. М. Тавасиев

О. И. Лаврушин

А. В. Печникова

Г. Г. Коробова

  1. Рассмотрение заявки клиента о выдаче ему кредита.
  2. Принятие уполномоченными лицами и органами банка соответствующего решения.
  3. Подготовка и заключение кредитного договора.
  4. Процесс выдачи кредита, его сопровождения, возврата, контроля на всех этапах.
  1. Ведение переговоров с клиентом.
  2. Анализ кредитоспособности клиента.
  3. Согласование условий кредитного договора.
  4. Принятие решения о возможности предоставления ссуды.
  5. Оформление выдачи ссуды.
  6. Погашение долга и уплата процентов по ссуде.
  7. Работа банка с проблемными ссудами
  1. Рассмотрение банком заявки на кредит.
  2. Оценка кредитоспособности заемщика.
  3. Оформление кредитного договора.
  4. Выдача ссуды заемщику.
  5. Контроль банка за использованием и погашением ссуды (кредитный мониторинг) и выплата процентов по ней.
  1. Рассмотрение кредитной заявки и собеседование с клиентом.
  2. Изучение кредитоспособности клиента.
  3. Подготовка и заключение кредитного договора, выдача кредита.
  4. Формирование резерва на возможные потери по ссудам.
  5. Контроль банка за выполнением условий договора и погашением кредита.
  6. Работа банка с проблемными ссудами.

Специалисты совпадают во мнениях в выделении следующих этапов:

  1. Рассмотрение заявки, переговоры с клиентом;
  2. Анализ кредитоспособности клиента;
  3. Оформление кредитного договора и выдача ссуды;
  4. Контроль за соблюдением условий кредитного договора.

О. И. Лаврушин определяет дополнительные этапы: принятие решения о возможности предоставления кредита, работа банка с проблемными кредитами. Г. Г. Коробова дополнительно выделяет: формирование резерва на возможные потери по ссудам, работа банка с проблемными ссудами.

Следует помнить, что банк заинтересован в обеспечении кредита для гарантий возвратности кредита, применяемая для погашения основного долга и процентов. Обеспечение кредита – это совокупность мероприятий, в ходе которых формируются и поддерживаются денежные потоки, перемещающие кредитные ресурсы от заемщика к кредиторам . Схема форм обеспечения кредита представлена на рис. 2 .

Рисунок 2. Формы обеспечения кредита

IV. Результаты исследований

Рассмотрев различные точки зрения специалистов, можно определить понятие «кредитование физических лиц» как совокупности элементов предоставления денежных средств физическим лицам на условиях срочности, платности, возвратности посредством реализации последующих этапов. В указанном определение представлен двухаспектный подход к определению понятия.

Рассмотрев представленные точки зрения специалистов, можно выделить следующие этапы кредитования населения (рис. 3)

Рисунок 3. Этапы кредитования физических лиц (авторский подход)

Подробная характеристика представленных выше этапов кредитования приведена в табл. 4.

Таблица 4.

Характеристика этапов кредитования населения (авторский подход)

Этапы

Характеристика

  1. Рассмотрение заявки, беседа с клиентом

Заполнение анкеты, обработка и проверка данных, рассмотрение заявки и всех необходимых документов.

  1. Анализ кредитоспособности потенциального заемщика

Проверка и анализ предоставленных документов, оценка кредитоспособности заемщика, далее принятие решения о выдачи ссуды заемщику.

  1. Подготовка и заключение кредитного договора

Оформление документов и заключение договора.

  1. Выдача ссуды

Передача денежных средств заемщику.

  1. Кредитный мониторинг

Контроль ссудного счета клиента на наличие просроченной задолженности, информирование клиента о факте образования просроченной задолженности и необходимости ее погашения.

  1. Возврат ссуды

Погашение кредита и прекращение обязательств клиента.

  1. Работа банка с проблемными ссудами.

Реализация обеспечения, продажа долго заемщика третьей стороне, обращение к гарантам и поручителям и т. д.

V. Выводы и заключение

Итак, можно сделать вывод, что кредитование физических лиц – это комплекс взаимосвязанных элементов предоставления денежных средств физическим лицам посредством осуществления определенных этапов кредитования. Главная задачи потребительского кредита заключается в предоставлении возможности физическим лицам удовлетворить свои потребности, не дожидаясь будущих доходов.

Список литературы:

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *